해외주식에 투자해 수익을 얻었다면, 국내법상 양도소득세 신고 의무가 있습니다. 이 글에서는 2025년 기준 해외주식 양도소득세 신고방법 신고 대상, 세율, 신고 시기까지 한눈에 정리해드립니다.
👇양도소득세 신고링크 및 계산기는 아래 있습니다👇
✅ 해외주식 양도소득세란?
해외 상장 주식을 매도하여 발생한 양도차익에 대해 부과되는 세금입니다. 국내 증권사는 원천징수 대상이 아니므로, 투자자가 직접 자진 신고해야 합니다.
✅ 과세 대상 및 세율
- 과세 대상: 해외 상장 주식, ETF, ADR 매도 차익
- 기본 공제: 연간 250만 원까지 비과세
- 세율: 250만 원 초과분에 대해 22% (양도소득세 20% + 지방소득세 2%)
✅ 해외주식 양도소득세 신고 대상자
- 연간 해외주식 매도 차익이 250만 원을 초과한 개인 투자자
- 양도차익이 없어도 외화환산차익 등으로 손익 합산 시 신고 의무 발생 가능
국세청 홈택스
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✅ 해외주식 양도소득세 신고 기간
- 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일 (정기 종합소득세 신고와 동일)
- 납부 기간: 신고와 동시에 납부
- 기한 후 신고: 6월 이후에도 가능하나, 무신고 가산세 부과
국세청 홈택스
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✅ 해외주식 양도소득세 신고방법
- 홈택스 접속 → 로그인
- 신고/납부 → 양도소득세 신고 → "해외주식 양도소득" 선택
- 거래내역 파일 업로드 (증권사 거래내역 PDF 또는 엑셀 활용)
- 양도차익 자동계산 → 세액 확인 후 제출
- 납부서 출력 또는 계좌이체로 세금 납부
국세청 홈택스
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✅ 해외주식 양도소득세 필요한 서류
- 해외주식 매도 내역 (국세청 자동수집 또는 직접 업로드)
- 외화 환산내역 (매도일 환율 기준 적용)
- 거래 수수료, 현지 세금 등 비용 증빙
✅ 해외주식 절세 꿀팁
👇해외주식 양도소득세 절세 꿀팁은 아래 영상을 참고하세요👇
해외주식 양도소득세 신고방법 절세 팁 (2025)
해외주식 양도소득세 신고방법 총정리! 절세 전략부터 주의사항까지 완벽 가이드✨안녕하세요! 요즘 해외주식 투자에 관심 있는 분들이 정말 많으시죠? ㅎㅎ해외 주식으로 수익을 내는 것도 중
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✅ 자주 묻는 질문 (Q&A)
- Q. 미국 배당소득도 양도소득세 신고 대상인가요?
A. 배당소득은 종합소득세 대상이며, 양도소득세와는 별도로 신고합니다. - Q. 손해가 났을 경우에도 신고해야 하나요?
A. 손실만 있는 경우에는 신고 의무는 없지만, 다음 연도로 이월공제를 위해 신고하는 것이 유리할 수 있습니다. - Q. 양도소득세를 내지 않으면 어떻게 되나요?
A. 미신고 시 무신고 가산세(20%)가 부과될 수 있으며, 추후 세무조사 대상이 될 수 있습니다.
📌 해외주식 투자 수익이 발생했다면, 매년 5월 잊지 말고 양도소득세를 신고하세요. 홈택스를 통한 전자신고로 간편하게 처리할 수 있습니다.
